쇼핑몰 전문세무사
이룡권
쇼핑몰 기장/세금신고 상담에서는 고객 결제액과 플랫폼 차감액, 통장 입금액을 나눠 봅니다. 주문/취소/반품 원본과 쿠폰 약정, 정산 명세 및 해외 출고 자료를 대조합니다.
결론부터 쇼핑몰 세금은 판매/입금 대조, 쿠폰 부담 확인, 해외재고 연결 이 세 가지를 맞춰 보는 데서 갈립니다. 상담에서는 먼저 판매, 취소, 반품 원본을 정산 명세와 통장에 맞춰 결제수단별 중복과 차감 내역을 확인합니다.
쇼핑몰에서 많이 묻는 질문
결론부터 정리한 세금 Q&A입니다.
상담에서 먼저 확인합니다.
- 판매/입금 대조
판매/취소/반품 원본을 정산 명세와 통장에 맞춰 결제수단별 중복과 차감 내역을 확인합니다.
- 쿠폰 부담 확인
쿠폰 약관과 플랫폼 보전 내역을 함께 보고 할인 부담 주체와 실제 정산 금액을 확인합니다.
- 해외재고 연결
수출/운송 자료와 해외 입고/판매/반품 기록, 외화 정산을 연결해 수량과 대금을 대조합니다.
내 운영 방식에 맞는 유형을 눌러보세요.
1, 국내 판매
고객 결제와 통장 입금,
같은 금액이 아닙니다.
결제 110만원 → 입금 99만원
일반과세/과세상품, 취소/할인 없음 가정. 판매대금에는 부가세가 포함됩니다. 수수료는 별도 비용/증빙을 검토합니다.
| 구분 | 자료 | 확인 |
|---|---|---|
| 주문 | 판매/취소/반품 | 결제수단 중복 제외 |
| 정산 | 입금/차감명세 | 수수료 별도 |
| 쿠폰 | 약관/보전내역 | 할인 부담주체 |
쇼핑몰은 정산 입금액만 매출로 신고하나요?
아닙니다. 판매대가와 수수료를 구분합니다. 일반과세 과세상품은 부가세를 제외한 공급가액을 계산하며 위 가정의 공급가액은 100만원입니다.
쇼핑몰 쿠폰은 모두 매출에서 빼나요?
직접 깎아 준 에누리인지, 플랫폼이 보전하는 대금인지 계약과 정산으로 확인합니다. 사후 장려금은 직접 할인과 같은 취급을 하지 않습니다.
2, 해외 판매
해외 출고와 판매,
대금까지 연결합니다.
재고 이동과 판매 정산을 함께 보기
FBA/직접배송 등 계약별 수출 여부와 공급시기/신고 증빙을 확인합니다.
| 구분 | 자료 | 확인 |
|---|---|---|
| 출고 | 수출/운송자료 | 수출자 확인 |
| 재고 | 입고/판매/반품 | 수량 대조 |
| 정산 | 외화/수수료 | 환율 확인 |
아마존 FBA면 무조건 영세율인가요?
법상 수출에 해당하는 재화 공급에 영세율을 적용합니다. 해외 플랫폼 이용만으로 확정하지 않습니다. 수출자/계약/상품 이동/신고 증빙과 해외 현지 세금을 별도로 확인합니다.
쇼핑몰 배송 영수증 하나면 충분한가요?
물류 방식에 맞는 영세율 첨부서류를 확인합니다. 수출/발송/주문/대금 자료를 함께 보관하고 특정 영수증만으로 요건 충족을 단정하지 않습니다.
모든 유형 공통
개업과 신고 전에
한 번 더 확인합니다.
개인 도/소매업은 해당 연도 수입금액 15억원 이상이면 성실신고확인 대상 여부를 확인합니다. 상품중개업은 다른 기준이며 겸업/여러 사업장은 합산/환산을 검토합니다.
쇼핑몰 전자세금계산서와 재고는 어떻게 준비하나요?
전자발급 의무는 개인/법인, 과세유형과 직전 연도 매출을 기준으로 확인합니다. 적용 금액은 별도 확인이 필요합니다. 재고는 매입/판매/반품/폐기 기록을 맞추고 평가손실을 임의로 비용 처리하지 않습니다.
쇼핑몰이 통신판매업이면 창업감면이 확정되나요?
통신판매업은 대상 업종입니다. 다만 실제 창업, 창업일/지역/청년 요건 등을 충족해야 합니다. 기존 사업 인수/확장이나 업종코드 등록만으로 확정되지 않습니다.
준비 자료는
다섯 묶음입니다.
개업/업종/인수
주문/취소
입금/수수료
매입/반품
수출/외화
규모에 따라 맡기는 범위가 다릅니다
필요한 만큼만 맡기시면 됩니다. 보수는 업무 범위를 확인한 뒤 안내하고 기장료 안내에서 미리 가늠해 보실 수 있습니다.
- 혼자 운영하는 작은 사업장신고만 맡기셔도 됩니다. 사업자 정보, 판매 원본 자료부터 준비해 주세요.
- 직원이 있거나 매출이 커진 경우매달 장부와 인건비 신고까지 맡기시는 쪽이 안전합니다. 쿠폰 부담 확인 부분을 달마다 맞춰 둡니다.
- 사업장이 둘 이상이거나 법인인 경우장부에 분기마다 손익 점검을 더합니다. 성실신고 기준이나 법인 전환 시점을 미리 계산해 봅니다.
쇼핑몰 1분 자가 점검
아래 질문에 바로 답할 수 있는지 보세요. 답은 이 페이지 아래에 있습니다.
- 쇼핑몰은 정산 입금액만 매출로 신고하나요?
- 쇼핑몰 쿠폰은 모두 매출에서 빼나요?
- 아마존 FBA면 무조건 영세율인가요?
- 쇼핑몰 배송 영수증 하나면 충분한가요?
- 쇼핑몰 전자세금계산서와 재고는 어떻게 준비하나요?
바로 답하기 어려운 질문이 두 개 이상이면 다음 신고 전에 장부를 한 번 맞춰 보시는 게 좋습니다. 상담 신청
숫자로 보기
오픈마켓 판매 1,100만원,
정산금이 아니라 판매가로 신고합니다.
| 항목 | 계산 | 금액 |
|---|---|---|
| 매출세액 | 11,000,000원 × 10/110 | 1,000,000원 |
| 수수료 매입세액 | 1,320,000원 × 10/110 | 120,000원 |
| 낼 부가세 | 1,000,000원 − 120,000원 | 880,000원 |
통장에 들어온 정산금 9,680,000원만 매출로 잡으면 매출과 수수료가 함께 빠져 신고가 틀어집니다.
근거: 부가가치세법 제29조, 부가가치세법 제38조
1년 일정
쇼핑몰의
1년 세금 달력
| 시기 | 할 일 | 근거 |
|---|---|---|
| 매월 10일 | 직원, 아르바이트, 외주 인력에게 준 돈의 원천세 신고(지급한 달이 있을 때) | 소득세법 제128조 |
| 1월 25일 | 부가세 2기 확정신고(간이과세자는 1년치 신고) | 부가가치세법 제49조, 제67조 |
| 4월 25일 | 일반과세자 부가세 예정고지 납부 | 부가가치세법 제48조 |
| 5월 31일 | 종합소득세 신고(성실신고확인 대상은 6월 30일) | 소득세법 제70조, 제70조의2 |
| 7월 25일 | 일반과세자 부가세 1기 확정신고 | 부가가치세법 제49조 |
| 10월 25일 | 일반과세자 부가세 예정고지 납부 | 부가가치세법 제48조 |
| 11월 30일 | 종합소득세 중간예납(고지서를 받은 경우) | 소득세법 제65조 |
예정고지 금액이 50만원 미만이면 고지하지 않습니다. 법인으로 운영한다면 3월 31일 법인세 신고와 8월 31일 중간예납이 추가되고 5월 종합소득세는 대표 개인 소득만 신고합니다.
온라인쇼핑몰 세무사 상담,
자주 묻는 질문
쇼핑몰 전문 세무사를 찾을 때 어떤 자료부터 준비하나요?
사업자등록과 개업/인수 이력, 주문/취소/반품 원본, 정산 입금/수수료 내역을 준비합니다. 쿠폰 약관과 보전 자료, 매입/재고 기록도 함께 보며 해외 판매는 수출/운송 및 외화 자료를 추가합니다.
스마트스토어 전문 세무사를 찾을 때 쿠폰과 정산 자료는 어떻게 준비하나요?
판매/취소/반품 파일과 정산 입금/차감 명세, 쿠폰 약관 및 보전 내역을 준비합니다. 같은 주문의 결제수단별 중복을 확인하고 직접 할인과 플랫폼 보전 대금을 부담 주체에 따라 나눠 검토합니다.
쇼핑몰 세무는 누가 상담하며 보수는 어떻게 안내받나요?
세무법인 서진 이룡권 세무사가 처음 상담부터 직접 확인합니다. 업종, 거래 방식과 현재 자료를 알려주시면 필요한 업무 범위를 확인하고 보수를 안내합니다. 첫 문의에는 주민등록번호, 계정 비밀번호나 전체 계좌번호를 보내지 마세요.
온라인쇼핑몰 세무사를 찾거나 추천받을 때 무엇부터 확인하나요?
기장과 세금신고 중 맡길 업무 범위를 먼저 정하세요. 판매/입금 대조/쿠폰 부담 확인/해외재고 연결 자료를 어떻게 확인하는지, 누가 직접 상담하는지 확인하고 보수와 추가 신고 비용, 자료 전달 방식을 함께 안내받는 것이 좋습니다.
상세 자료는 필요한 범위를 확인한 뒤 안전한 방법으로 전달해 주세요.
여의도 방문 상담, 서울 밖은 비대면
쇼핑몰 사장님 기장/신고는 여의도 사무실(9호선 국회의사당역 도보 2분, 서울 영등포구 국회대로 750 금산빌딩 501호)에서 방문 상담합니다. 서울 밖 사업장은 카톡/전화/메일로 자료를 받아 비대면으로 진행하고 사업장 관할 세무서가 어디든 홈택스 세무대리 수임으로 신고까지 맡습니다.
쇼핑몰 세무사/온라인쇼핑몰 세무사/스마트스토어 세무사 상담
쇼핑몰 기장과 세금 신고 자료를 이룡권 세무사가 처음 상담부터 직접 확인합니다. 지방 사업자도 비대면으로 상담할 수 있습니다.
쇼핑몰 세금, 자주 묻는 질문
결론부터 정리한 세금 Q&A입니다.