스마트스토어 부가세, 정산금 대신 판매금액으로

고객이 보내 준 말

바쁘신 와중에도 이렇게 꼼꼼히 답변해 주셔서 정말 감사합니다. 큰 도움이 되었습니다! 챗지피티가 강력히 추천한 세무사님이라서 연락드렸는데 정말 최고네요.

실제로 받은 메시지에서 이름과 연락처를 빼고 옮겼습니다.

1️⃣정산관리 → 부가세신고 내역

스마트스토어센터 [정산관리 > 부가세신고 내역]에서 신고기간의 월별 금액을 봅니다. 전월 자료는 다음 달 3일 이내에 나오고 기준일은 정산일 대신 구매확정/주문종료일(세금신고기준일)입니다. 그래서 통장에 정산금이 들어온 날짜와 금액이 이 표와 다를 수 있습니다.

화면처럼 과세/면세 합계와 결제수단별 합계는 같아야 합니다. 둘이 다르면 기간 설정부터 다시 봅니다. 장바구니 쿠폰을 썼다면 '스토어 할인 금액'을 빼야 한다는 안내도 있습니다.

2️⃣엑셀로 받기

월별 내역 오른쪽의 월별내역 다운, 월간 상세 내역의 일별/건별내역 다운으로 받습니다. 조회는 최대 12개월까지라 지난 자료는 미리 받아 두는 편이 안전합니다.

3️⃣칸별로 홈택스에 이렇게

스마트스토어센터 고객센터 FAQ의 '기타' 항목 설명과 국세청 금액 차이 안내를 표로 옮겼습니다. 네이버 할인지원금은 국세청에 넘어가는 판매대행 자료에 빠져 있다고 안내하므로 기타 매출로 빠뜨리지 않게 합니다.

수수료는 매입으로

네이버는 수수료에 대해 다음 달 3영업일 안에 세금계산서를 발행하고(정산관리 > 세금계산서 조회), 판매자는 이 세금계산서로 매입세액을 공제받습니다. 판매자가 네이버에 세금계산서를 발행하는 것이 아닙니다.

홈택스 입력칸 나누기

부가세신고 내역 월별 합계를 그대로 넣어 보세요. 일반과세자 기준이고 저장되지 않습니다.

4️⃣쿠팡 판매자는요?

쿠팡 마켓플레이스도 원리는 같습니다. 정산금 대신 판매금액이 매출이고 판매수수료는 쿠팡이 발행하는 세금계산서로 공제받습니다. 판매자 정산 메뉴의 부가세 신고내역에서 결제수단별 금액을 받아 같은 방식으로 홈택스 칸을 나눕니다.

쿠팡 판매자 도움말은 로그인해야 열려서 화면은 넣지 않았습니다. 대신 홈택스에서 판매(결제)대행 매출자료를 조회하면 쿠팡/네이버 같은 판매대행 자료가 국세청에 어떻게 잡혀 있는지 맞춰 볼 수 있습니다.

5️⃣여러 채널을 같이 쓴다면

• 스마트스토어/쿠팡/자사몰/오프라인 매출을 한 표로 모아 결제수단별로 합칩니다.
• 같은 결제가 판매대행 자료와 PG(결제대행) 자료에 두 번 잡히지 않았는지 확인합니다.
• 장부를 이카운트로 쓰신다면 판매입력과 회계반영, 오픈마켓 매출 기준은 판매 총액이 매출인 이유를 참고하세요.

다른 플랫폼

• 플랫폼별 세금 전체
• 배민/쿠팡이츠 부가세
• 에어비앤비 부가세

엑셀만 보내 주셔도 됩니다

스마트스토어/쿠팡 부가세 신고내역 엑셀과 홈택스 조회 자료를 보내 주시면 칸별로 맞춰 드립니다. 첫 문의에 주민등록번호, 전체 계좌번호는 보내지 마세요.