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해외주식 양도세
해외주식 양도세, 연말에 줄이고 5월에 끝내세요
결론부터 1년간 해외주식 손익을 합쳐 250만원을 빼고 22%를 냅니다. 신고는 다음 해 5월 한 번이고 세금을 줄일 수 있는 시기는 그 전인 12월입니다. 이미 낸 세금이 많았다면 5년 안에 돌려받을 수 있습니다.
수정 2026-10-22, 세무법인 서진 이룡권 세무사
해외주식 양도세 계산기
올해 1월부터 지금까지(또는 12월까지 예상) 숫자를 원화로 넣어 보세요. 저장되지 않습니다.
계산식: (이익 − 손실 − 수수료 − 250만원) × 22%. 국내 대주주/비상장 주식 양도분, 환율 차이, 계좌 이전 주식의 취득가 문제는 반영하지 않은 단순 계산입니다. 법인으로 투자하면 어떻게 달라지는지는 주식투자법인 계산기에서 비교해 보세요.
한눈에 보기 (2026-10-22 현행)
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 신고/납부 | 다음 해 5월 1일 ~ 31일 (예정신고 없음) |
| 기본공제 | 1인당 연 250만원 (증권사 여러 곳이어도 한 번) |
| 세율 | 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%) |
| 손익 통산 | 같은 해 해외주식끼리, 국내 대주주/비상장 주식 양도분과도 |
| 손실 이월 | 없음 |
| 양도일 | 결제일(대금청산일) 기준 |
| 환율 | 산 날/판 날 기준환율로 각각 환산 |
| 배우자 증여 후 매도 | 증여받고 1년 지나야 증여 당시 가격이 취득가 |
| 미신고 가산세 | 무신고 20% + 하루 0.022% 납부지연 |
| 경정청구 | 신고기한 지난 날부터 5년 이내 |
12월에 할 일: 연말 체크리스트
- 모든 증권사 손익 합치기 증권사 앱의 올해 실현손익을 계좌별로 모아 합계를 냅니다.
- 손실 종목 정리 이익이 250만원을 넘으면 손실 중인 종목을 팔아 손익을 맞춥니다. 다시 사도 됩니다.
- 250만원 채우기 이익이 250만원보다 적으면 수익 종목 일부를 팔았다 다시 사서 공제를 다 씁니다.
- 결제일 확인 연말 마지막 며칠은 결제가 해를 넘길 수 있어 12월 중순까지 끝냅니다.
- 가족 계좌 배우자 증여는 1년 뒤 팔아야 효과가 있습니다. 판 돈은 받은 사람 재산으로 둡니다.
5월 신고는 이렇게
- 증권사마다 해외주식 양도소득 내역서를 받습니다.
- 계좌 이전/외화 입고 주식은 취득가가 비어 있지 않은지 확인합니다.
- 모든 계좌 손익을 합쳐 250만원을 한 번만 공제합니다.
- 홈택스로 직접 신고하거나 증권사 대행/세무사에게 맡깁니다.
증권사가 한 곳이고 거래가 단순하면 대행으로 충분한 경우가 많습니다. 여러 곳이거나 국내 대주주 주식이 섞여 있으면 합산 계산을 맡기시는 편이 안전합니다.
이미 낸 세금, 다시 보기
계좌를 옮긴 주식의 취득가가 0원으로 들어갔거나, 증권사마다 따로 신고해 손실을 합치지 못했다면 세금을 더 냈을 수 있습니다. 신고기한이 지난 날부터 5년 안이면 경정청구로 돌려받을 수 있습니다.
세후로 1분 사전진단에서 파일 없이 네 문항으로 가능성을 먼저 확인해 보세요. 사전진단 결과는 환급 여부나 금액을 확정하지 않습니다.
많이 묻는 질문, 결론부터
해외주식 이익이 매년 크다면
개인은 22%에 손실 이월이 없지만 법인은 과세표준 2억원까지 지방세 포함 11%이고 손실이 15년 이월됩니다. 대신 번 돈을 꺼내 쓸 때 배당세가 붙고 기장료가 듭니다. 어느 쪽이 나은지는 개인 vs 법인 계산기로 먼저 비교해 보세요.
해외주식 세무사, 이렇게 고르세요
해외주식 양도세를 맡길 세무사를 찾을 때 상담에서 물어볼 만한 다섯 가지입니다. 서진이 어떻게 하는지도 같이 적었습니다.
- 쓰는 증권사를 전부 합쳐 계산해 주나요증권사 신고대행은 자기 계좌만 계산합니다. 서진은 거래한 모든 증권사의 내역을 모아 손익을 합친 뒤 250만원 공제를 한 번만 넣습니다.
- 옮긴 주식과 받은 주식의 취득가를 다시 확인하나요계좌를 옮긴 주식, RSU로 받은 주식, 증여받은 주식은 내역서의 취득가가 틀린 경우가 있습니다. 원래 매수 내역과 과세 자료로 다시 맞춥니다.
- 연말 전에 미리 계산해 주나요손실 정리는 그해 마지막 결제일 전에 해야 효과가 있습니다. 5월 신고 때만 보는 곳인지 확인하세요.
- 지난 신고까지 봐 주나요신고를 놓친 해는 기한 후 신고로, 더 낸 해는 5년 안에 경정청구로 정리합니다.
- 규모가 커지면 법인과 비교해 주나요이익이 매년 크다면 주식투자법인과 나란히 계산해 봅니다.
BJ/유튜버/인플루언서, 이카운트 쓰는 도소매와 제조, 주식투자법인을 주로 맡는 세무사 이룡권(세무법인 서진, 서울 여의도)가 직접 상담합니다.
자주 묻는 질문
해외주식 세무사 추천해 주실 수 있나요?
거래한 모든 증권사를 합쳐 계산하는지, 옮긴 주식과 RSU의 취득가를 다시 확인하는지부터 보세요. 세무법인 서진 이룡권 세무사는 해외주식 양도세 신고대행과 기한 후 신고, 경정청구를 맡고 있습니다. 맡기는 경우와 준비 자료는 해외주식 전문세무사 쪽에 정리했습니다.
해외주식 세무사는 어떻게 고르나요?
모든 증권사 합산, 취득가 재확인, 연말 전 계산, 지난 신고 정리, 법인 비교 다섯 가지를 상담에서 물어보세요.
해외주식 양도세 신고는 언제 하나요?
1월부터 12월까지 판 해외주식을 모아 다음 해 5월 1일부터 31일까지 신고/납부합니다. 해외주식은 예정신고가 없습니다.
해외주식 양도세는 어떻게 계산하나요?
1년간 모든 해외주식 손익을 합친 금액에서 250만원을 빼고 22%(지방소득세 포함)를 곱합니다.
연말에 할 수 있는 절세는 무엇인가요?
이익이 난 해에는 손실 종목을 결제일 기준 올해 안에 팔아 손익을 맞추고 이익이 250만원보다 적으면 수익 종목 일부를 실현해 공제를 채웁니다.
세무사에게 맡기면 무엇이 다른가요?
증권사가 여러 곳이거나 계좌 이전 주식, 국내 대주주 주식이 섞여 있으면 손익을 합치고 취득가를 바로잡는 일이 필요합니다. 이미 낸 세금이 많았다면 5년 안에 경정청구도 함께 봅니다.
세무법인 서진(서울 여의도). 증권사 거래내역으로 해외주식 손익을 다시 계산하는 세후로를 직접 만들어, 신고와 경정청구를 같은 기준으로 봅니다.
세무사 소개 보기 →계산기 숫자로 바로 물어보세요
쓰시는 증권사와 대략의 손익만 알려주시면 신고나 경정청구가 필요한지부터 봐 드립니다. 보수는 거래 건수를 보고 먼저 안내합니다.